O início de um novo ano fiscal traz sempre mudanças importantes para os contribuintes portugueses. Em 2025, o sistema fiscal apresenta alterações significativas que poderão influenciar diretamente o orçamento familiar.

Compreender as novidades do IRS 2025 pode significar uma poupança considerável no imposto a pagar ou até um aumento no reembolso. Vamos explorar as principais mudanças e como é possível beneficiar delas.

Novidades do IRS 2025

O Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares em Portugal sofreu modificações para 2025, visando adaptar-se à realidade económica atual e proporcionar algum alívio fiscal aos contribuintes.

Atualização dos escalões de rendimento

A atualização dos escalões de rendimento em 4,6% representa um ajustamento ao sistema fiscal português, conforme estabelecido no Orçamento de Estado de 2025. Esta medida evita que os contribuintes sejam penalizados pelo aumento nominal dos rendimentos devido à inflação.

Ajustamento das taxas de retenção na fonte

As taxas de retenção na fonte sofreram alterações que resultam numa diminuição do imposto retido mensalmente para muitos trabalhadores. Este ajustamento pode significar um reembolso menor durante o período de liquidação anual do imposto.

IRS jovem 2025

O regime de IRS Jovem foi significativamente ampliado para incluir contribuintes até aos 35 anos, representando uma oportunidade fiscal importante para os jovens profissionais. Este benefício permite uma isenção parcial dos rendimentos durante até 10 anos de atividade profissional.

Concretamente, os jovens beneficiam de 100% de isenção no primeiro ano, 75% do segundo ao quarto ano, 50% do quinto ao sétimo ano e 25% nos três últimos anos. Para aceder a este regime, os jovens devem ter concluído um ciclo de estudos e os seus rendimentos devem estar dentro dos limites estabelecidos pela legislação.

Prazos para a declaração do IRS 2025

O período de entrega da declaração mantém-se entre 1 de abril e 30 de junho para todos os contribuintes. O Portal das Finanças continua a ser o principal meio para submissão, com o IRS Automático a abranger cada vez mais situações.

A aplicação móvel da Autoridade Tributária também foi melhorada, permitindo a consulta e submissão da declaração diretamente pelo telemóvel, facilitando todo o processo.

Escalões e taxas de IRS em 2025

A tabela de IRS para 2025 foi reestruturada para nove escalões, com taxas entre 13% para os rendimentos mais baixos e 48% para os mais elevados. A atualização dos limites dos escalões em 4,6% pode representar uma poupança anual significativa, especialmente para quem tem rendimentos próximos do limiar entre escalões.

Esta nova estrutura de escalões visa uma distribuição mais equilibrada da carga fiscal, beneficiando particularmente os rendimentos médios.

Deduções no IRS 2025

Os limites para algumas deduções foram ajustados nas áreas da saúde e educação. Para despesas de saúde, mantém-se a dedução de 15% das despesas. Na educação, a dedução de 30% continua a aplicar-se dentro dos limites estabelecidos.

É importante verificar regularmente o portal da Autoridade Tributária para confirmar os valores específicos das deduções permitidas, já que estes podem ser atualizados.

Relativamente às despesas com habitação, é necessário consultar a informação mais recente no Portal das Finanças, pois os limites podem ter sido revistos face ao contexto atual do mercado imobiliário.

IRS automático

O IRS automático foi alargado a mais contribuintes, abrangendo quase todos os trabalhadores por conta de outrem e pensionistas que não tenham outros rendimentos ou situações específicas.

Esta modalidade simplifica significativamente o processo, pois a Autoridade Tributária preenche previamente a declaração com os dados que já possui. O contribuinte apenas verifica se está tudo correto e confirma.

É fundamental, porém, verificar cuidadosamente a declaração automática, pois podem existir despesas que a Autoridade Tributária desconhece e que poderiam reduzir ainda mais o imposto.

Erros comuns a evitar no IRS 2025

O preenchimento da declaração de IRS é um processo anual que exige atenção aos detalhes. Muitos contribuintes cometem erros que podem resultar em atrasos nos reembolsos ou em pagamentos adicionais desnecessários.

• Desconhecimento ou não aproveitamento de benefícios fiscais
• IBAN incorreto para reembolso
• Falta de comunicação de despesas elegíveis
• Não atualização da situação familiar

Dicas para otimizar os seus rendimentos

Um planeamento fiscal eficiente pode resultar numa poupança significativa. Distribuir despesas entre os membros do agregado familiar, especialmente quando um deles tem rendimentos num escalão mais elevado, pode ser vantajoso.

Os PPR continuam a oferecer benefícios fiscais interessantes, com uma dedução à coleta de uma percentagem do valor investido (dentro dos limites estabelecidos).

Mantenha sempre um registo organizado das suas despesas e verifique regularmente o e-fatura para garantir que todas estão corretamente classificadas. Esta simples rotina pode maximizar as deduções fiscais.

O IRS 2025 traz várias alterações que, se bem compreendidas, podem reduzir significativamente o imposto. Dedique tempo a familiarizar-se com estas novidades e considere consultar um especialista fiscal se a situação for particularmente complexa.